En France, le PER reste un produit d’épargne très populaire pour les futurs retraités. Introduit par la loi PACTE (2019), il permet aux particuliers d’épargner pour leur retraite en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. Cependant, beaucoup se demandent s’il est possible et avantageux de détenir plusieurs PER. Faisons le point ci-dessous sur la légalité et les avantages de la détention de plusieurs comptes PER.
Est-il possible d’ouvrir plusieurs comptes PER ?
Oui, la loi française permet aux particuliers d’ouvrir plusieurs comptes PER sans restriction. En de termes plus simples, il n’existe aucune limite ou barrière légale à la détention d’un PER. Toutefois, chaque compte PER doit être ouvert auprès d’une institution financière différente, car un même prestataire ne peut pas vous proposer plusieurs contrats.
Vous pouvez détenir un PER auprès d’un assureur, d’une banque ou d’un cabinet de gestion indépendant. Ces entités gèrent différemment leurs comptes. La loi PACTE vise à simplifier l’épargne retraite tout en offrant une souplesse dans la gestion de l’épargne au fil du temps.
La détention de plusieurs comptes n’enfreint aucune règle fiscale ou administrative.
Il s’agit d’une stratégie financière courante et tout à fait légale. Cependant, la gestion de plusieurs comptes nécessite une bonne compréhension des conditions et des frais de chaque contrat. La vigilance est de mise ! Chaque PER peut également appliquer des frais de gestion, des minima de cotisation et des possibilités de retrait à l’âge de la retraite différents.
Un même individu peut diversifier son épargne retraite en utilisant plusieurs PER afin d’optimiser le risque et la rentabilité. Ainsi, la détention de plus d’un PER est légalement autorisée, mais nécessite une réflexion stratégique pour bénéficier pleinement de leurs avantages distincts.
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Peut-on augmenter le montant des déductions fiscales avec plusieurs PER ?
NON ! L’ouverture de plusieurs PER n’augmente pas le plafond annuel d’épargne déductible de l’IR (impôt sur le revenu) d’un cotisant individuel. Le plafond de déduction est partagé entre tous les contrats PER et dépend de votre revenu imposable ou de vos revenus professionnels.
Pour les salariés, le plafond annuel de déduction est de 10 % du revenu imposable de l’année précédente, soit au moins 4 637 €. Ce plafond est fixé à 10 % de huit fois le plafond de la sécurité sociale ou PASS, soit environ 37 094 € en 2025.
Pour les travailleurs indépendants, le plafond comprend un calcul différent combinant 10 % du bénéfice, soit au moins 4 637 €.
À cela s’ajoute 15% d’une fraction du bénéfice oscillant de 1 à 8 PASS, soit un plafond de 87 135 €. En bref, les travailleurs indépendants sont plafonnés au plus à 87 135 €, soit 15% de 7 PASS + 10% de 8 PASS. En cas de dépassement du plafond de déduction, les cotisations excédentaires peuvent continuer à fructifier en report d’imposition mais ne réduisent pas le revenu imposable.
Toutefois, les PER multiples offrent une certaine souplesse, mais ne permettent pas d’accroître l’avantage fiscal au-delà du seuil réglementaire autorisé. Cependant, l’utilisation de plusieurs PER vous permet de répartir efficacement vos cotisations déductibles sur différents contrats et types de fonds. Vous pouvez également mieux organiser l’utilisation des plafonds entre les PER individuels et ceux liés à votre employeur.
NB : gardez à l’esprit que, plus de contrats ne signifie pas plus d’avantages fiscaux. Mais le PER multiple permet une optimisation plus intelligente dans les limites légales existantes.
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Pourquoi choisir plusieurs PER ?
Disposer de plusieurs PER permet aux épargnants de gagner en souplesse, de réduire les frais et d’accéder à une plus grande variété d’options d’investissement. Les contrats multiples peuvent répondre à différents objectifs financiers, styles de gestion ou tolérances au risque. Cette stratégie est de plus en plus courante en raison des nombreux avantages qu’elle offre.
Diversifier les choix et les possibilités d’investissement
Chaque PER offre un univers d’investissement distinct, allant de profils prudents à des profils dynamiques avec des allocations d’actifs différentes. Certains PER sont axés sur les fonds en euros, d’autres privilégient les actions, les actifs internationaux ou les options d’investissement socialement responsable (ISR). L’ouverture de plusieurs contrats permet de bénéficier de plusieurs styles de gestion : active, passive ou cycle de vie.
Par ailleurs, cette diversification réduit le risque global de votre portefeuille de retraite grâce à l’exposition à divers instruments financiers. Vous pouvez équilibrer les investissements prudents et agressifs en assignant à chaque PER un objectif et un profil d’allocation spécifiques.
Cela vous permettent également d’adapter votre stratégie au fil du temps et d’atténuer la volatilité des performances du marché sans.
Éliminer les frais de transaction d’un PER à un autre
Le transfert d’un PER peut générer des frais, surtout si le contrat a moins de cinq ans ou s’il s’agit d’un contrat d’assurance. En ouvrant un second PER au lieu de le transférer, vous pouvez éviter certains frais de sortie ou d’arbitrage pendant la durée de vie de votre contrat.
De plus, les PER d’assurance comportent souvent des pénalités de transfert, des frais de gestion ou des exigences d’investissement minimum. Ceux-ci réduisent la flexibilité transactionnelle. Cette stratégie vous permet d’éviter la perte de capital, les tracas administratifs ou les pénalités sur les avoirs de retraite existants. Aussi, il est plus rapide et plus facile de cotiser sur un nouveau contrat que de demander un transfert soumis à des délais.
Combiner diverses offres commerciales
Les institutions financières offrent fréquemment des taux promotionnels, des primes ou des frais de gestion réduits pour les nouveaux souscripteurs. En ouvrant plusieurs PER, vous pouvez bénéficier de plusieurs offres de lancement et de conditions contractuelles avantageuses dans le temps. Certains prestataires offrent des primes ponctuelles (jusqu’à 500 €) pour les transferts ou l’ouverture d’un PER.
D’autres proposent des frais d’entrée réduits, une aide à l’investissement gratuite ou l’absence de frais de gestion pendant une période définie. Vous pouvez ainsi bénéficier de chaque offre tout en respectant votre plafond annuel de cotisation pour la déduction fiscale. Cette méthode vous permet de réduire les coûts globaux et d’augmenter les rendements en obtenant de meilleures conditions sur plusieurs PER.
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Disposer des PER bancaire et d’assurance
Le PER existe sous trois formes : individuel, entreprise collective et PER obligatoire. Chacun peut être basé sur une banque ou une assurance. Détenir les deux types de PER (assurance et bancaire) permet de bénéficier des atouts spécifiques de chaque format. Par exemple, un PER bancaire convient aux investisseurs dynamiques tandis qu’un PER d’assurance convient aux épargnants prudents qui recherchent la sécurité du capital.
Vous pouvez également prévoir différentes stratégies de sortie, en combinant retraits en capital et rentes viagères dans vos différents comptes. Certains contrats offrent des conditions de retrait plus souples que d’autres, notamment sur le déblocage anticipé dans des cas exceptionnels. Les PER multiples permettent de diversifier les options juridiques, les outils d’investissement et les modes de liquidation de la retraite.
Pour finir, vous pouvez ouvrir plusieurs PER de manière légale et stratégique. Il s’agit d’une stratégie avantageuse permettant d’optimiser la diversification, les frais et l’investissement de votre épargne retraite. Cependant, les déductions fiscales restent limitées. Il existe néanmoins des alternatives au PER comme la consolidation ou l’assurance-vie.
